تسجيل دفعة مقدمة للمورد

قد يطلب منك موردك في بعض الأحيان أن تدفع مقدما جزئي مقابل الخدمة التي سيكملها في المستقبل

:مثال

لنفترض أنك وافقت مع المورد على دفع ١٥٠٠ ريال سعودي كدفعة مقدمة اليوم، للعمل الذي يبلغ مجموعه ٥٠٠٠ ريال سعودي، وأنك ستدفع باقي المبلغ، ٣٥٠٠ ريال سعودي، بمجرد استلام الخدمة

:إليك كيفية تسجيل هذه المعاملات

١. سجل أول فاتورة لدفعة مقدمة ب ١٥٠٠ ريال سعودي. عندما تتلقى فاتورة من المورد مقابل دفع مسبق، فيجب أن تسجيله ضمن حساب مصروفات مدفوعة مقدما. ابدأ بإنشاء فاتورة مع بند مقابل حساب مصروفات مدفوعة مقدما ل ١٥٠٠. اختر وصفاً ذا معنى مثل "الدفع المسبق بنسبة ٣٠٪". إذا كانت الحركة تجذب الضرائب، تأكد من إختيار معدل الضريبة الصحيح حتى يتمكن وافق من تسجيل الأصول الضريبية. احفظ الفاتورة لتثبيتها على أنها موافق عليه. في هذه المرحلة، لا يتم تسجيل أية مصروفات في تقرير الأرباح والخسائر

٢. سجل الدفع المسبق. عندما تقوم بالدفع مقدماً إلى المورد، قم بتسجيل دفع مقابل الفاتورة التي قمت بإنشائها، وفي عمود الدفع من خلا اختر الحساب الذي تقوم بإرسال المال منه (مثل الحساب البنكي)

٣. سجل الفاتورة النهائية. عندما تتلقى فاتورة المورد للخدمة الكاملة وتريد دفع القيمة الباقية وتسجيل مصروفات العمل الكامل في دفاترك، قم بإنشاء فاتورة جديدة مع عنصر بند مقابل حساب المصروفات، لمجموع ٥٠٠٠، وإضافة ضريبية القيمة المضافة القابلة للتطبيق. أضف عنصر بند آخر يحمل وصف "الدفع المسبق المطبق" مقابل حساب المصروفات مدفوعة مقدما وحدد مبلغ  ١٥٠٠-  (سالب ١٥٠٠)، وأضف ضريبية القيمة المضافة القابلة للتطبيق. المبلغ الصافي الآن هو ٣٥٠٠ زائد أي ضرائب مطابقة. أنت الآن جاهز لحفظ فاتورتك

في هذه المرحلة، سجلنا ٥٠٠٠ في دفاترك، وحساب المصروفات المدفوعة مسبقا يجب أن يكون له رصيد فارغ

٤. سجل الدفع النهائي. عندما تقوم بالدفع الثاني للمورد، سجل دفعة مقابل الفاتورة التي أنشأتها في الخطوة ٣، ومن قائمة الدفع من خلال المنسدلة اختر الحساب الذي قمت بالدفع منه (الحساب البنكي مثلا)

هذا كل شيء. لقد سجلت دفعة مسبقة للمورد