في هذا الدليل، نتعرف على الخطوات العملية في وافق لضبط ضريبة دخل الشركات، بدءًا من إعداد الحسابات الافتراضية الخاصة بالضريبة وحتى تصدير التقرير.
محتويات الدليل:
- ضبط التصنيف الضريبي الافتراضي في شجرة الحسابات
- تطبيق التصنيف الضريبي في المعاملات
- تعديل التصنيف الضريبي داخل المعاملة
- ضريبة الشركات في القيود اليدوية
- تصدير تقرير ضريبة الشركات
لمعرفة لماذا يُسهّل وافق الامتثال لضريبة الشركات؟
ولماذا يختلف عن غيره من البرامج المحاسبية
راجع
لماذا وافق النظام المحاسبي الوحيد المصمَّم خصيصًا لضريبة الشركات في الإمارات؟
ضبط التصنيف الضريبي الافتراضي في شجرة الحسابات
كل معاملة محاسبية تسجّلها تبدأ من اختيار حساب معيّن في شجرة الحسابات، ولأن المعالجة الضريبية تختلف حسب طبيعة كل حساب، يوفر لك وافق إمكانية ضبط تصنيف ضريبي افتراضي لكل حساب إيرادات/ مصروفات ليُطبّق تلقائيًا عند استخدامه داخل أي معاملة.
لحسابات الإيرادات
لضبط التصنيف الافتراضي للنسبة الضريبية لأحد حسابات الإيرادات:
- اضغط على "للمحاسب" من القائمة الرئيسية ثم اضغط على "شجرة الحسابات"
- ومن داخل شجرة الحسابات توجه إلى "الإيراد" من عمود "اسم الحساب" حيث تجد جميع حسابات الإيرادات مصنفة أسفله.
- ثم اضغط على زر "عرض تفاصيل الحساب" إلى جوار حساب الإيرادات المراد ضبط تصنيف ضريبة الشركات الافتراضي الخاص به.
عرض تفاصيل حساب الإيرادات
توجه إلى الجزء الخاص بـ "الإعدادات الافتراضية لضريبة الدخل على الشركات"
وحدد إذا ما كان الحساب:
- غير خاضع للضريبة (معفى)
- خاضع للضريبة
ثم بعد اختيار التصنيف اضغط على زر "حفظ".
لتأخذ المعاملات المسندة إلى هذا الحساب نفس التصنيف الضريبي المختار افتراضيًا.
اختيار التصنيف الضريبي للإيراد
لحسابات المصروفات
لضبط التصنيف الافتراضي للنسبة الضريبية لأحد حسابات المصروفات:
- اضغط على "للمحاسب" من القائمة الرئيسية ثم اضغط على "شجرة الحسابات".
- ومن داخل شجرة الحسابات توجه إلى "المصروفات" من عمود "اسم الحساب" حيث تجد جميع حسابات المصروفات مصنفة أسفله.
- ثم اضغط على زر "عرض تفاصيل الحساب" إلى جوار حساب المصروفات المراد ضبط تصنيف ضريبة الشركات الافتراضي الخاص به.
عرض تفاصيل حساب المصروفات
توجه إلى الجزء الخاص بـ "الإعدادات الافتراضية لضريبة الدخل على الشركات"
وحدد إذا ما كان الحساب:
- يُخصم بالكامل من الدخل.
- يُخصم بنسبة 50% من الدخل.
- لا يُخصم من الدخل.
بعد تحديد التصنيف المناسب لكل حساب، اضغط على زر "حفظ"
لتأخذ المعاملات المسندة إلى هذا الحساب نفس التصنيف الضريبي المختار افتراضيًا.
ضبط التصنيف الضريبي للمصروف
اختيار التصنيف الضريبي للمصروف
تطبيق التصنيف الضريبي في المعاملات
بعد ضبط التصنيف الضريبي الافتراضي لكل حساب في شجرة الحسابات، يقوم وافق تلقائيًا بتطبيق هذا التصنيف كلما استخدمت الحساب داخل أي معاملة؛ سواء كانت فاتورة بيع، فاتورة شراء، سند قبض، سند صرف، أو حتى قيد يومية.
👇 في المثال الظاهر في الصورة:
يتوجّه المستخدم إلى "فواتير البيع" أسفل "المبيعات" في القائمة الرئيسية.
- يُنشئ فاتورة جديدة.
- يضيف بند جديد للفاتورة، ويختار الحساب "مبيعات أخرى" (كمثال)، ويستكمل البيانات ثم يحفظها.
- يتوجه إلى قائمة الفواتير ويختار طريقة العرض "عرض الورقة".
- لتظهر الضريبة لهذه الفاتورة تلقائيًا في عمود "ضريبة الدخل" كـ "خاضع للضريبة" دون تدخل يدوي.
التصنيف الضريبي التلقائي لفاتورة
تعديل التصنيف الضريبي داخل المعاملة
أثناء تسجيل المعاملات، قد تواجه حالات استثنائية مثل وجود بند خاضع للضريبة بينما الحساب مُعفى، أو العكس. في وافق، يمكنك تعديل تصنيف الضريبة مباشرة داخل المستند، سواء على مستوى المستند أو البند، دون الحاجة لتعديل شجرة الحسابات.
👇 في المثال الظاهر في الصورة:
أنشأ المستخدم فاتورة بيع تحتوي على بند واحد، مرتبط بحساب "مبيعات أخرى"، وهو حساب خاضع للضريبة افتراضيًا.
نظرًا لطبيعة المعاملة، يريد المستخدم تسجيل هذا البند كـ "غير خاضع للضريبة (معفى)" دون تغيير الحساب.
- يتوجه المستخدم إلى "فواتير بيع" المنسدلة عن "المبيعات" بالقائمة الرئيسية.
- يختار طريقة عرض الفواتير "عرض الورقة".
- يجد الضريبة لهذا البند في الفاتورة تلقائيًا في عمود "ضريبة الدخل" كـ "خاضع للضريبة".
- يضغط عليها ويختار من القائمة المنسدلة "غير خاضع للضريبة (معفى)" لتتغير ضريبة هذا البند مع بقائه تحت نفس الحساب في شجرة الحسابات.
تغيير التصنيف الضريبي التلقائي للفاتورة
ضريبة الشركات في القيود اليومية
تختلف طريقة ضبط ضريبة دخل الشركات للقيود اليدوية قليلًا عن باقي مستندات الإيرادات والمصروفات، حيث يتم ضبط الضريبة الخاصة بطرف القيد المنتمي للإيراد أو المصروف داخل القيد نفسه أثناء إضافته، مما يمنحك تحكم أكبر.
لإضافة قيد جديد وضبط ضريبة الشركات الخاصة به يمكنك إتباع التالي:
اضغط على "للمحاسب" بالقائمة الرئيسية ثم اضغط على "القيود اليدوية" ثم اضغط على زر "أضف" لإضافة قيد جديد.
إضافة قيد يدوي جديد
ثم اختر الحساب وأدخل كافة بيانات القيد، وفي طرف القيد المطبق عليه ضريبة الشركات اختر من القائمة المنسدلة عن حقل "ضريبة الدخل" التصنيف الضريبي الخاص به
- اختر ما بين (خاضع للضريبة _ معفى)، في حالة الإيرادات.
- اختر ما بين (يُخصم بالكامل من الدخل - يُخصم بنسبة 50% من الدخل _ لا يُخصم من الدخل) في حالة المصروفات.
ضبط التصنيف الضريبي للقيد
تقرير ضريبة الشركات
للتوجه إلى شاشة التقرير، اضغط على "التقارير" من القائمة الرئيسية، ثم اضغط على "ضريبة الشركات - الدخل الخاضع للضريبة" أسفل "تقارير الضرائب".
التوجه إلى تقرير ضريبة الشركات
- لك التحكم في الفترة الزمنية المراد عرض التقرير عنها بالضغط على الفترة الزمنية الموجودة أعلى الشاشة واختيار الفترة المرادة من القائمة المنسدلة.
- كما يمكنك اختيار طريقة عرض التقرير ليكون التقرير عن إجمالي كل عام أو تفصيليًا عن كل شهر على مدار فترة التقرير وذلك بالضغط على الفترة الزمنية الموجودة إلى جوار "عرض حسب" أعلى التقرير والاختيار من القائمة المنسدلة.
ضبط الفترة الزمنية وطريقة عرض تقرير الشركات
بعد ضبط الفترة الزمنية وطريقة العرض، يظهر تقرير ضريبة دخل الشركات موضحًا الربح الصافي المحاسبي كما هو في قائمة الأرباح والخسائر.
- ثم يتم طرح الدخل المعفى من هذا الربح.
- وتُضاف المصاريف غير القابلة للخصم كليًا أو جزئيًا.
- لتجد في النهاية الدخل الخاضع للضريبة، وهو الرقم الذي يُستخدم لحساب ضريبة الشركات،
وليس مبلغ الضريبة نفسه.
كما يمكنك تحميل تقرير ضريبة الشركات بالضغط على زر "التصدير" داخل التقرير، ثم تختار الصيغة المرادة من القائمة المنسدلة سواء أردته إكسيل أو ملف pdf.
استعراض وتصدير تقرير الشركات
تعليقات
لا توجد تعليقات
الرجاء تسجيل الدخول لترك تعليق.