تحديد معدلات الضريبة سواء افتراضية في النظام أم مخصصة

إدارة الضرائب بدقة أمر بالغ الأهمية للامتثال وإعداد التقارير المالية. عند استخدام وافِق تكون لدى المؤسسات معدلات ضريبية تلقائية مُعدة مسبقًا بناءً على إرشادات سلطات الضرائب في الدولة التي تعمل بها الشركة أو المؤسسة.

تُعرف هذه معدلات الضرائب هذه بالمعدلات النظامية (أي داخل نظام وافِق)، وهي تضمن إعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة (VAT) بدقة. ومع ذلك، يمكن للمستخدمين إنشاء أسعار ضريبية مخصصة عند الحاجة.

لمساعدة المستخدمين على التمييز بين معدلات الضرائب في النظام والأخرى المخصصة، توفر وافِق الآن مؤشرات بصرية واضحة عبر أقسام المنصة المختلفة. تساعد هذه التحسينات في منع الأخطاء وتضمن صحة البيانات في تقارير ضريبة القيمة المضافة.

ما هي معدلات الضرائب داخل النظام والمعدلات المخصصة؟

• معدلات الضرائب داخل النظام

هي معدلات ضريبية محددة مسبقًا من وافِق بناءً على لوائح سلطة الضرائب الرسمية التي تدعمها المنصة (مثل ضريبة المشتريات، ضريبة المبيعات، الإعفاءات، والضرائب صفرية القيمة). تُستخدم هذه المعدلات في تقارير ضريبة القيمة المضافة ولا يمكن تعديل نوعها أو قيمتها. ومع ذلك، قد توجد أنواع ضريبية إضافية تفرضها بعض السلطات الضريبية، مثل ضريبة الاستقطاع، والتي قد لا يدعمها وافِق حاليًا.

• المعدلات الضريبية المخصصة

هي معدلات ضريبية يضيفها المستخدمون لتلائم احتياجات أعمالهم الخاصة. على عكس المعدلات النظامية، لا يمكن إضافة المعدلات المخصصة في تقارير ضريبة القيمة المضافة على الإطلاق.

أين يمكنك تمييز المعدلات الضريبية النظامية والمخصصة؟

توفر وافِق عدة طرق لتمييز المعدلات الضريبية النظامية والمخصصة عبر المنصة:

• صفحة المعدلات الضريبية

يظهر شعار وافِق (W) بجوار اسم المعدل الضريبي للإشارة إلى أنه نظامي، مما يعني:

1. لا يمكنك تعديل النوع (مبيعات/مشتريات) أو قيمة المعدل.
2. يمكنك إعادة تسميته أو إضافة وصف إذا لزم الأمر.

إذا لم يكن هناك أيقونة، فهذا يعني أن المعدل الضريبي مخصص، ويمكنك التحكم الكامل في تعديله.
 

و تشير أيقونة القفل إلى أن المعدل الضريبي المخصص قيد الاستخدام بالفعل، مما يحد من التعديلات على الاسم والوصف فقط. ولكن تتوفر خيارات التعديل الكاملة مرة أخرى، إذا لم يعد مستخدمًا في أي مستند.

• صفحة إنشاء أو تعديل المعدل الضريبي

1. عند إنشاء أو تعديل معدل ضريبي، ستلاحظ ما إذا كان معلمًا كـ "نظامي" أو "مخصص" في الجزء العلوي.
2. ستظهر أيضًا تحذيرات وقيود توضح ما يمكن أو لا يمكن تغييره.

• القوائم المنسدلة (نماذج التعديل وفلتر البحث)

1. في القوائم المنسدلة، يظهر شعار وافِق بجوار خيارات المعدلات النظامية.
2. بمجرد تحديد المعدل الضريبي، ستظهر العلامة بجواره مع شعار وافِق.

• عرض المستندات

عند عرض الفواتير أو إشعارات الدفع أو الفواتير المستحقة، ستظهر المعدلات النظامية مع شعار وافِق بجوار اسمها.

• عرض التقارير

في تقارير الضرائب وعرض تفاصيل التقارير، ستظهر المعدلات النظامية مع شعار وافِق بشكل واضح.

لماذا تحتاج إلى ذلك؟

1. لتجنب الأخطاء: يمكن للمستخدمين التمييز بسرعة بين المعدلات النظامية والمخصصة، مما يضمن تطبيقها بشكل صحيح في المعاملات.

2. إنشاء تقارير دقيقة: يتم تضمين المعدلات النظامية فقط في تقارير ضريبة القيمة المضافة، مما يمنع حدوث اختلافات.

3. لتسهيل استكشاف الأخطاء: يمكن لفريق دعم وافِق تحديد المشكلات المحتملة بسرعة أكبر، مما يساعد في حل الاختلافات بشكل أسرع.

مع هذه التحسينات في وافِق، أصبح تمييز المعدلات الضريبية النظامية والمخصصة أسهل من قبل. مما يضمن الامتثال، ويقلل من الأخطاء، ويجعل إعداد التقارير الضريبية سلسًا.

ثانيًا: إضافة سبب عدم الخضوع للضريبة

بعد فتح إعدادات المعدل الضريبي، سيظهر لك حقل سبب إعفاء الضريبة، حيث يمكنك كتابة سبب يوضّح لماذا تقع المعاملة خارج نطاق ضريبة القيمة المضافة.

يمكنك كتابة السبب بنفسك، أو الضغط على أسباب مقترحة لاختيار أحد الأسباب المتاحة، مثل:

• توريد خدمات يقع مكان توريدها خارج المملكة.

• مبالغ مدفوعة باسم العميل ونيابة عنه ومعاد تحميلها بالتكلفة.

• توريد بين أعضاء المجموعة الضريبية نفسها.

• نقل منشأة اقتصادية قائمة كمنشأة مستمرة.

• تعويضات لا تُعد مقابلًا لتوريد.

• منحة أو تبرع دون تقديم سلع أو خدمات في المقابل.

اختر السبب الذي يناسب طبيعة المعاملة، ثم اضغط على حفظ.

يمكنك أيضًا تعيين سبب افتراضي لهذا المعدل الضريبي، بحيث يُستخدم تلقائيًا في البنود الجديدة التي تستخدم المعدل نفسه. أما إذا لم تحدد سببًا افتراضيًا، فسيُرسل وافق عبارة قياسية باللغتين العربية والإنجليزية إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بدلًا من سبب مخصص.

كما يمكنك إضافة وصف في حقل الوصف لتوضيح تفاصيل معدل الضريبة، مما يساعدك على التعرّف عليه والتمييز بين المعدلات المختلفة.

بعد الانتهاء من إدخال البيانات، اضغط على حفظ.

ثالثًا: تعيين سبب افتراضي من فاتورة المبيعات

عند إنشاء فاتورة مبيعات على سبيل المثال واختيار سبب عدم الخضوع للضريبة لأحد البنود، سيظهر لك خيار لتعيين السبب المحدد كسبب افتراضي.

فعلى سبيل المثال، سيظهر الخيار التالي:

قم بتعيين هذا الخيار كسبب افتراضي لـ "0% - غير خاضع للضريبة" على البنود.

اضغط على مربع التحديد لتعيين السبب الافتراضي. وبهذا، سيُستخدم السبب الذي اخترته تلقائيًا للبنود الجديدة التي تستخدم معدل الضريبة نفسه، دون الحاجة إلى اختياره في كل مرة.

أما إذا لم تحدد سببًا افتراضيًا، فسيتم إرسال عبارة قياسية باللغتين العربية والإنجليزية إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عندما لا يتم تحديد سبب آخر.
 

رابعًا: تحديد أسباب الإعفاء عند استخدام معدل «معفى»

عند استخدام المعدل الضريبي معفى في فاتورة المبيعات، يمكنك اختيار سبب الإعفاء المناسب لطبيعة المعاملة من الأسباب المتاحة.

وكما هو الحال مع معدل غير خاضع للضريبة، يمكنك تعيين السبب الذي اخترته كسبب افتراضي من خلال مربع التحديد الذي يظهر عند اختيار السبب، بحيث يُستخدم تلقائيًا في البنود الجديدة التي تستخدم معدل معفى، بدلًا من الحاجة إلى اختياره في كل مرة.

احرص على اختيار السبب الذي يتوافق مع طبيعة المعاملة والأحكام الضريبية ذات الصلة

خامسًا: أسباب معدل «توريدات داخل المملكة خاضعة للضريبة بنسبة صفر»

تم تحديث أسباب الإعفاء المرتبطة بمعدل الضريبة توريدات داخل المملكة خاضعة للضريبة بنسبة صفر، وإضافة أربعة أسباب جديدة وفقًا لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، وهي:

• مرسوم ملكي.

• التوريدات الدبلوماسية.

• محلات الأسواق الحرة.

• الخاضعة لنظام التعليق الجمركي.

عند اختيار هذا المعدل الضريبي في فاتورة المبيعات، يمكنك تحديد السبب المناسب من الأسباب المتاحة، بما يتوافق مع طبيعة المعاملة.

كما يمكنك تعيين السبب الذي اخترته كسبب افتراضي من خلال تحديد مربع قم بتعيين هذا الخيار كسبب افتراضي للمعدل الضريبي نفسه، ليتم تطبيقه تلقائيًا على البنود الجديدة التي تستخدم هذا المعدل، دون الحاجة إلى اختياره في كل مرة.

احرص على اختيار السبب الذي ينطبق على المعاملة الفعلية وفقًا للمتطلبات الضريبية ذات الصلة.

ملاحظات مهمة

• المستندات المدعومة: تتوفر هذه الميزة في فواتير المبيعات، والإشعارات الدائنة، والفواتير النقدية، وجهات الاتصال.

• دعم الورقة (Sheets): يمكنك إدخال أسباب الإعفاء الضريبي وتعديلها باستخدام النسخ واللصق والتعبئة بالسحب.

• قفل الأسباب بعد الإبلاغ: بعد الإبلاغ عن الفاتورة إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، لن تتمكن من تعديل الأسباب المرتبطة بها، ولكن يمكنك مراجعتها للتحقق من الأسباب التي تم إرسالها إلى الهيئة.