لا تكفي معرفة حجم الأرباح أو الخسائر المحاسبية لتقييم الوضع المالي الحالي والسابق لشركتك، بل الأهم أن تفهم كيف تتحرّك هذه الأموال داخل الشركة وخارجها، ومن هنا تأتي أهمية “التدفقات النقدية”، التي تُعدّ أحد أبرز المؤشرات على صحة الوضع المالي لأي منشأة.
يمكنك تتبّع تدفّق النقد في وافق من خلال تقارير دقيقة تُظهر كل عملية مالية أثّرت على النقد، سواء كانت ناتجة عن أنشطة تشغيلية، أو استثمارية، أو تمويلية.
يساعدك هذا التقرير على الإجابة عن أسئلة جوهرية مثل:
هل لدى الشركة سيولة كافية لتغطية التزاماتها الحالية؟
ما الأنشطة التي تولّد النقد فعلًا، وأيها تستهلكه؟
كيف يمكن تحسين إدارة الأموال لضمان الاستدامة المالية؟
في هذا الدليل، نتعرّف خطوة بخطوة على كيفية استخدام تقرير التدفق النقدي، مع فهم مكوناته، وقراءته.
ما أهمية هذا التقرير؟
يساعدك تقرير قائمة التدفق النقدي على:
- قياس السيولة الفعلية للشركة: يوضّح هذا التقرير مقدار النقد المتاح حاليًا، ويُظهر إن كانت الشركة قادرة على تغطية التزاماتها قصيرة الأجل مثل الرواتب، والإيجارات، والفواتير المستحقة.
- كشف مصادر النقد واستخداماته: يبيّن لك من أين تأتي أموالك (عمليات التشغيل، أو التمويل، أو الاستثمار) وإلى أين تذهب، مما يساعدك على تحديد الأنشطة التي تولّد السيولة وتلك التي تستهلكها.
- تقييم الاستقرار المالي: من خلال مقارنة التدفقات النقدية عبر الفترات، يمكنك معرفة إذا ما كانت الشركة تنمو بشكل صحي ومستدام، أو تمرّ بضائقة سيولة تحتاج إلى تدخل.
- قرارات مالية أفضل: يساعدك التقرير على تحديد الوقت الأنسب للإنفاق أو الاستثمار أو الاقتراض، بناءً على الوضع النقدي الفعلي لا التقديري.
- كشف الفجوة بين الأرباح والنقد: أحيانًا تُظهر القوائم المحاسبية أرباحًا، بينما الواقع المالي يعاني من نقص في السيولة. يكشف تقرير التدفق النقدي هذه الفجوة، لتركيزه على النقد الحقيقي وليس الأرباح الورقية.
- تعزيز الثقة مع المستثمرين والبنوك: وجود تدفّق نقدي إيجابي ومستقر يعطي صورة مطمئنة للمموّلين والمستثمرين حول قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها وتحقيق عائدات مستمرة.
كيف تعرض وتفهم قائمة التدفق النقدي في وافق؟
لاستعراض قائمة تقرير التدفق النقدي، اضغط على "التقارير" بالقائمة الرئيسية ثم اضغط على تقرير "التدفق النقدي" ضمن القسم الخاص بـ "تقارير مالية".
يوضّح لك التقرير مصادر السيولة النقدية وكيف تم استخدامها فعليًا خلال الفترة المحددة، مما يمنحك رؤية دقيقة عن قدرة منشأتك على توليد النقد وإدارته بفاعلية.
ويمكنك تتبّع حركة النقد داخل وخارج الشركة عبر ثلاثة أقسام رئيسية: الأنشطة التشغيلية، والاستثمارية، والتمويلية.
يُظهر كل قسم منهم أثر عملياته على إجمالي النقد؛ فمثلًا، يبيّن قسم الأنشطة التشغيلية النقد الناتج عن المبيعات أو المدفوعات اليومية، بينما يعرض الجزء الاستثماري أثر شراء أو بيع الأصول، ويكشف الجزء التمويلي التغيّرات الناتجة عن القروض أو رأس المال.
ويمكنك كذلك تنفيذ عدد من الإجراءات مباشرة من أعلى التقرير، مثل:
تحديد الفترة الزمنية من قائمة جاهزة أو إدخال مخصص
اختيار العملة المراد عرض التقرير بها
تصفية البيانات حسب المورد أو العميل أو الفرع أو المشروع أو مركز التكلفة
تصدير التقرير بصيغة PDF أو Excel
تساعدك خانة "قارن الفترة " في لوحة التصفية على تحديد طريقة عرض الفترة الزمنية التي اخترتها من "نطاق زمني مخصص"، إما أن تختار عرض التدفق النقدي لكل عنصر بالتقرير بحسب الأشهر مع مقارنتها أو إظهار التدفق النقدي الإجمالي لكل عنصر خلال كامل الفترة الزمنية المحددة. هذه الميزة تمنحك المرونة لتتبع تغيّرات السيولة حسبما تريد.
تعليقات
لا توجد تعليقات
الرجاء تسجيل الدخول لترك تعليق.